2013年银行从业资格考试《风险管理》第三章知识点（6）

2013年下半年银行从业资格考试将于11月9号及10号举行圣才学习网银行从业资格考试频道http://jr.100xuexi.com/HF/jr/zhongguoyinxingyecongyerenyuanzigerenzhengkaoshi/分享2013年银行从业资格考试《风险管理》第三章知识点（6）

　　债项评级

　　1．违约风险暴露（EAD）

　　违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。

　　2．违约损失率（LGD）

　　违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比（损失的严重程度，LGD＝1－回收率）。

　　计量违约损失率的方法主要有以下两种：

　　（1）市场价值法。通过市场上类似资产的信用价差（credit Spread）和违约概率推算违约损失率，其假设前提是市场能及时有效反映债券发行企业的信用风险变化，主要适用于已经在市场上发行并且可交易的大企业、政府、银行债券。

　　（2）回收现金流法。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD＝1－回收率＝1－（回收金额－回收成本）／违约风险暴露。