2013年银行从业资格考试《风险管理》第一章知识点（6）

2013年下半年银行从业资格考试将于11月9号及10号举行圣才学习网银行从业资格考试频道http://jr.100xuexi.com/HF/jr/zhongguoyinxingyecongyerenyuanzigerenzhengkaoshi/分享2013年银行从业资格考试《风险管理》第一章知识点（6）

　经济资本及其应用

　　1．经济资本的概念

　　经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应付对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用，即占用资本来防范风险是需要付出成本的。

　　2．经济资本配置对商业银行的积极作用

　　第一，有助于商业银行提高风险管理水平。

　　第二，有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。

　　3．RAROC

　　在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（Risk Adjusted Return on Capital，RAROC），其计算公式如下：

　　RAROC＝（N1－EL）/UL

　　其中，Nl为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。